Форма входа
Читем онлайн Инвестиции. *Мелкий шрифт, который мы обычно не читаем - Максим Белошапкин
Шрифт:
-
+
Интервал:
-
+
Закладка:
Сделать
ежедневно мониторить рынок и регулярно ребалансировать портфель. Чем больше операций вы совершите, тем большую прибыль получит брокер за счет комиссии. Но частая купля / продажа снижает доходность портфеля.
Почему я против регулярных сделок на рынке:
— каждая сделка = комиссия брокеру;
— сложный процент не работает;
— в случае прибыли при продаже прибыль облагается налогом 13 %;
— в случае убытка при продаже вы фиксируете свой убыток.
Государство не только взимает налоги, но и возвращает. Для этого существуют налоговые вычеты. Получить их могут только резиденты РФ с официальным доходом, с которого уплачивается НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13 %. Чаще всего, это наемные сотрудники. Сейчас будет информация, необходимая каждому. Если вы все знаете, то переходите дальше.
Перечень вычетов:
1. стандартные (предоставляется через работодателя на основании письменного заявления. Если работодатель не предоставил вычет, можно самостоятельно подать декларацию):
— на первого и второго ребенка — 1 400 рублей в месяц;
— на третьего и каждого последующего ребенка 3 000 рублей в месяц;
— на каждого ребенка-инвалида — 12 000 рублей в месяц.
Вычет будет применяться только до месяца, в котором суммарный доход за год составит 350 000 рублей;
2. социальные:
— по расходам на благотворительность (но не более 25 % от суммы годового дохода);
— по расходам на обучение (50 000 рублей в год — обучение собственных или подопечных детей, 120 000 рублей в год — на собственное обучение). Многолетнее обучение лучше оплачивать ежегодно, а не единовременно;
— по расходам на лечение и приобретение медикаментов (120 000 рублей в год. Распространяется на лекарства, страховые взносы по добровольному медицинскому страхованию, медицинские услуги для себя, супруга, детей);
— по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни» (120 000 рублей в год. Распространяется на себя, супруга, родителей, детей — инвалидов);
— по расходам на накопительную часть трудовой пенсии (120 000 рублей в год).
— по расходам на физкультурно-оздоровительные услуги, например, абонемент в фитнес-клуб (120 000 рублей в год. Ваш фитнес-клуб должен быть в реестре https://www.nalog.gov.ru/html/sites/www.rn40.nalog.ru.).
Лимит в 120 000 рублей — общая сумма на ВСЕ СОЦИАЛЬНЫЕ вычеты в совокупности за исключением обучения детей и дорогостоящего лечения.
Необходимо дать пояснения про лимит в 120 000 рублей. Это максимальная сумма ваших затрат, с которой вы можете вернуть 13 %. Другими словами, 120 000 х 13 % = 15 600 рублей — максимальная сумма, которую вернет вам государство со ВСЕХ СОЦИАЛЬНЫХ ВЫЧЕТОВ в рамках года (за исключением дорогостоящего лечения и обучения детей).
Неиспользованные остатки лимитов по социальным вычетам переносить на следующий год нельзя;
3. инвестиционные:
— в размере доходов от продажи ценных бумаг;
— ИИС типа А;
— ИИС типа Б;
4. имущественные:
— продажа имущества (важен тип имущества и срок предельного владения данным типом);
— покупка жилья (2 000 000 рублей — принимаемая к вычету сумма расходов на покупку, 3 000 000 рублей — принимаемая к вычету сумма процентов на приобретение жилья, то есть максимальная сумма вычета (2 млн. + 3 млн.) х 13 % = 650 тыс. руб.).
Супруги могут распределить вычет между собой. Также стоимость отделки можно включить в вычет, если недвижимость приобреталась в новостройке без ремонта. Если остался неизрасходованный лимит, то его можно перенести на покупку другого объекта недвижимости.
— строительство жилья (те же условия, что и при покупке, но есть нюансы);
— выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд;
5. профессиональные вычеты могут применить:
— ИП на общей системе налогообложения;
— нотариусы;
— адвокаты;
— физические лица, работающие по договорам ГПХ;
— авторы;
6. перенос убытков с ценными бумагами на будущие периоды;
7. перенос убытков на будущие периоды при участии в инвестиционном товариществе.
Чтобы получить вычет, необходимо отправить в ФНС декларацию 3-НДФЛ и пакет подтверждающих документов до 30 апреля следующего года. Сформировать декларацию можно с помощью программ «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ», которые можно скачать на сайте ФНС, или заполнить через личный кабинет налогоплательщика.
Нормативная база — Налоговый кодекс РФ статьи 218–222.
Перейдем к вычетам, относящимся к инвесторам.
Вычет по ИИС типа А.
ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, аналог брокерского. На нем можно покупать биржевые активы. Его особенность — возможность получения налоговых вычетов и льгот. Но есть и ограничения.
Что дает ИИС типа А? Возврат НДФЛ в размере 13 % с внесенных в течение года средств. Максимально 52 000 рублей в год с внесенных 400 000 рублей. Но не более суммы уплаченного за год НДФЛ. Кому лучше выбрать ИИС типа А? Тем, у кого:
— есть и будет в течение минимум 3-х лет доход, с которого уплачивается НДФЛ;
— есть желание получать почти безрисковую доходность;
— есть свободные средства, которые можно заморозить на 3 года минимум;
— нет достаточного уровня самоконтроля (регулярные сделки, хаотичные пополнения и выводы).
Ограничения ИИС типа А:
— сумма пополнения не более 1 млн. рублей в год;
— вывод средств только через закрытие счета;
— закрытие счета без потери налоговых льгот возможно только через 3 года (поэтому выше регулярно повторяю «минимум 3 года»). Если вы оформили вычеты, но закрыли ИИС раньше, чем через 3 года, то полученные вычеты придется вернуть, а еще заплатить пени;
— один человек — один ИИС.
Я назвал доходность почти безрисковой. Почти из-за непредсказуемости изменений в законодательстве РФ. Поэтому предлагаю две стратегии инвестирования с помощью ИИС.
1. Осторожная стратегия. Открываете ИИС. Первые два года не вносите ничего. В конце третьего года вносите 400 000 рублей. Закрываете ИИС и выводите деньги, получая налоговый вычет в размере 52 000 рублей (если позволяет уплаченный НДФЛ). Рекомендация: перед пополнением ИИС ориентируйтесь на размер уплаченного НДФЛ. Если он меньше 52 000, то вносить все 400 000 не имеет смысла.
2. Стратегия инвестора. Открываете ИИС. Вносите деньги, формируете портфель из ценных бумаг. Получаете доходность с ценных бумаг и каждый год делаете налоговые вычеты на внесенную сумму. На дивиденды, купоны и на сумму налогового вычета покупаете новые ценные бумаги, которые принесут новые дивиденды, купоны, и так запускается работа сложного процента.
Вычет по ИИС тип Б.
Доход, полученный на ИИС, можно освободить от уплаты НДФЛ, выбрав вычет типа Б. Кому выбирать ИИС типа Б? И почему не тип А? Тем, у кого:
— нет дохода, облагаемого НДФЛ. Почему не тип А: возвращать будет нечего;
— низкий уровень дохода, облагаемый НДФЛ. Почему не тип А: сумма вычета будет слишком мала;
— весь НДФЛ возвращен за счет других вычетов (имущественные, социальные). Почему не тип А: исчерпав сумму НДФЛ другими вычетами, вы математически не сможете вернуть НДФЛ через вычет типа А;
— планируемый доход по инвестициям будет более 400 000 рублей в год.
На этой странице вы можете бесплатно читать книгу Инвестиции. *Мелкий шрифт, который мы обычно не читаем - Максим Белошапкин бесплатно.
Похожие на Инвестиции. *Мелкий шрифт, который мы обычно не читаем - Максим Белошапкин книги
- Финансы через Ж, или Жизнь через Финансы - Александр Андреевич Денисенко - Менеджмент и кадры / Финансы
- Grand Time - Артур Гранди - Менеджмент и кадры / Периодические издания / Финансы
- Философия Стократа. Ищем акции, которые приносят максимальный доход - Кристофер Майер - Финансы
- Капитал из чашки кофе: стратегия управления личными финансами - Эдвард Дубинский - Самосовершенствование / Финансы
- Инвестирование в акции - Алексей Викторович Бычков - Деловая литература / Финансы
- Закрытый мир финансов. Трасты и оффшоры. Где прячут свои богатства Ротшильды и Рокфеллеры? - Катасонов Валентин Юрьевич - Финансы
- Буклет миллионера: Как стать баснословно богатым - Грант Кардон - Финансы
- Антихрупкость. Как извлечь выгоду из хаоса - Талеб Нассим Николас - Финансы
- Искусство финансирования бизнеса: выбор оптимальных схем - Волков Алексей Алексеевич - Финансы
- Новое в зарплатном учете в 2023 году: лайфхаки бухгалтера в 1С - Компания СервисКлауд - Программирование / Финансы
