Форма входа
Читем онлайн Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях - Сергей Потёмкин
Шрифт:
-
+
Интервал:
-
+
Закладка:
Сделать
Управление рисками в кредитных организациях осуществляется в соответствии с принятой политикой управления рисками, которая включает в себя ряд элементов:
✓ стратегию, определяющую цели и задачи управления рисками;
✓ общие принципы управления рисками;
✓ критерий и модели оценки рисков;
✓ методологию количественного и качественного измерения рисков;
✓ процедуры, с помощью которых производится идентификация, оценка и контроль рисков;
✓ регламенты (внутренние нормативные документы), описывающие все существенные компоненты процесса управления
риском (банковские бизнес-процессы, методы и алгоритмы контроля рисков при проведении операций, порядок взаимодействия подразделений, полномочия и ответственность сотрудников и др.).
Процесс управления рисками включает в себя ряд этапов, изображенных на рис. 2.1.
Рис. 2.1. Этапы управления рисками
Классификация рисков, с которыми сталкиваются кредитные организации, приведена в письме Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках», согласно которому «под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т. д.)».
В соответствии с указанным письмом банковские риски подразделяются на три основные группы, изображенные на рис. 2.2.
Рис. 2.2. Банковские риски
Основными источниками риска в кредитных организациях могут быть:
✓ большой размер банка;
✓ наличие крупной филиальной сети;
✓ неверное рыночное позиционирование;
✓ сложность структуры управления;
✓ неадекватная нормативная база банка (регламенты, методики, инструкции);
✓ изменение стратегии банка;
✓ нестабильность рыночной конъюнктуры;
✓ изменение банковских технологий;
✓ человеческий фактор.
Результатом мониторинга является информация об объекте мониторинга, обобщенная по единым параметрам (критериям), предоставляемая потребителям. К потребителям результатов мониторинга относятся субъекты всех уровней управленческой иерархии, принимающие управленческие решения. За редчайшими исключениями, результатами мониторинга пользуется не один человек, а группа лиц, численность которой может существенно варьироваться.
Слежение за любым объектом наблюдения реализуется как некий проект мониторинговой деятельности, последовательно проходящий в своем развитии ряд этапов. При этом общим для всех этапов является сам конкретный объект наблюдения, а различия между этапами проявляются при сопоставлении состава и содержания решаемых задач. Количественные и качественные изменения решаемых задач являются источником развития для каждого осуществляемого проекта мониторинговой деятельности как длительного непрерывного процесса, последовательно и планомерно разворачивающегося во времени от начального до завершающего момента.
2.3. Принципы финансового мониторинга
При всей неоднозначности толкования понятия мониторинга его следует рассматривать прежде всего как средство получения и распределения полной, своевременной и качественной информации, необходимой для решения задач управления в различных областях человеческой деятельности. Отталкиваясь от приведенных выше определений и не вдаваясь в частности, конкретизируем общие принципы осуществления мониторинга. К числу универсальных принципов мониторинга, не зависящих от сферы его применения, следует отнести:
✓ комплексный характер;
✓ непрерывность;
✓ целесообразность;
✓ релевантность;
✓ репрезентативность;
✓ методическую корректность;
✓ пригодность для оценки и прогнозирования;
✓ направленность на информационную поддержку управленческих решений.
Приведенные выше характеристики и принципы мониторинга по своей сути являются его концептуальной основой. В совокупности они дают представление о концепции мониторинга, представляющей собой систему принципов и приоритетов, теоретических положений о целях, задачах и понятиях мониторинга, раскрывающих его сущность и роль как вида практической деятельности. Вследствие прикладного характера и целенаправленности мониторинг как вид практической деятельности имеет крайне мало общего с простым или каким-то иным, например, «живым» созерцанием. Концептуальная схема мониторинга изображена на рис. 2.3.
Рис. 2.3. Концептуальная схема мониторинга
Любая мониторинговая деятельность имеет конкретные временные рамки, что позволяет рассматривать процесс ее эволюции. Мониторинговая деятельность, осуществляемая в любом направлении, имеет свои истоки, проходит период становления и совершенствования и когда-то будет завершена, но продолжительность мониторинговой деятельности в большинстве случаев определить априори не представляется возможным.
Мониторинг всегда протекает в пространстве и времени. При этом под пространством следует понимать в первую очередь внешнюю среду, в которой функционирует объект мониторинга. Проведение мониторинга во времени подразумевает сбор, накопление и обработку хронологически упорядоченных данных. В целом пространство и время следует воспринимать как неотъемлемые атрибуты мониторинговой деятельности.
К числу основных требований, предъявляемых к мониторинговой деятельности, следует отнести:
✓ точность, подразумевающую близость результатов наблюдения и фактического состояния и поведения наблюдаемого объекта, о которой судят по противоположной ее характеристике – погрешности;
✓ достоверность, предполагающую истинность полученной информации, обеспеченную методически и технологически;
✓ надежность, являющуюся комплексным свойством, проявляющимся в способности полноценно функционировать, надлежащим образом обрабатывая информацию в установленные сроки, устраняя поддающиеся исправлению ошибки и сохраняя устойчивость при изменении условий, в которых осуществляется слежение за объектом, в допустимых пределах;
✓ минимальную латентность, означающую приемлемые затраты времени на обработку результатов наблюдения и их своевременное предоставление.
Важнейшим атрибутом мониторинговой деятельности является ее оперативность, которая подразумевает своевременность получения и предоставления актуальной информации об объекте наблюдения. Для обеспечения оперативности мониторинговой деятельности при ее осуществлении необходимо придерживаться JIT-принципа (Just in time – дословно «точно вовремя»), имеющего обширную область применения в силу своей универсальности. При этом следует иметь в виду, что при прочих равных условиях повышение точности результатов мониторинга обычно сопряжено с дополнительными временными издержками.
Обсуждая вопрос обеспечения оперативности мониторинговой деятельности, нельзя не затронуть получившие в последнее время распространение методы экспресс-оценки (анализа) и прогнозирования состояния объекта наблюдения. Главным аргументом в пользу применения этих методов является повышение оперативности за счет сокращения затрат времени, необходимых для достижения желаемых результатов. Методы экспресс-анализа способствуют увеличению эффективности мониторинга и хорошо согласуются с JIT-принципом, что дает основания считать их одним из привлекательных направлений мониторинговой деятельности.
Изучение опыта использования мониторинга для решения конкретных задач имеет большое значение с точки зрения понимания сущности мониторинга как сложного и неоднозначного явления, границы применения которого в последнее время к тому же чрезвычайно расширились. Так, например, сопоставление существующих на данный момент трактовок мониторинга как вида практической деятельности позволяет выделить его наиболее важные характеристики и функции:
✓ многомерность феномена мониторинга, выступающего одновременно как система, методика и процесс;
✓ наличие объекта мониторинга, о котором собирается информация;
✓ наличие субъекта мониторинга, осуществляющего сбор информации;
✓ наличие потребителей результатов мониторинга;
✓ определение ограниченного множества ключевых показателей, содержащих релевантную информацию;
✓ осуществление сбора информации посредством целенаправленного, непрерывного (регулярного, периодичного, повторяющегося), продолжительного наблюдения;
✓ накопление и систематизация информации;
На этой странице вы можете бесплатно читать книгу Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях - Сергей Потёмкин бесплатно.
Похожие на Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях - Сергей Потёмкин книги
- Проектный анализ и проектное финансирование - Ирина Никонова - Банковское дело
- Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики - Миндрин Сергей - Банковское дело
- Банковское дело - В. Жиров - Банковское дело
- Электронный банкинг - Инна Резник - Банковское дело
- Великая тайна денег. Подлинная история финансового рабства - Игорь Прокопенко - Банковское дело
- Международные финансы. Учебник. Часть 4 - Сергей Матросов - Банковское дело
- Международные финансы. Учебник. Часть 1 - Сергей Матросов - Банковское дело
- Банковское право. Шпаргалки - Мария Кановская - Банковское дело
- Гид по финансовой грамотности - авторов Коллектив - Банковское дело
- История денежного обращения и банковского дела в США. От колониального периода до Второй мировой войны - Ротбард Мюррей - Банковское дело
